Hlavní navigace

Finanční rezerva může zachránit podnikání. Jak ji vytvořit a kdy se hodí?

 Autor: www.isifa.com
Jana Bohutínská

Stačí chřipka a bez finanční rezervy má živnostník problém. I krátkodobý výpadek příjmů může podnikáním otřást. Pro tvorbu rezervy je důležitá pravidelnost.

Živnostník se ve svém pracovním životě většinou musí vyrovnávat s nejistotou, zda bude mít dlouhodobě dost kvalitních zakázek, které mu pokryjí náklady a přinesou zisk. Zda neonemocní. Jestli se mu nerozbije vybavení, které pro podnikání nezbytně potřebuje. Dostatečná finanční rezerva proto pro něj může být otázkou života a smrti jeho byznysu.

Kam sáhnete, když vám vypadnou příjmy?

Ilustrační obrázek
Autor: www.isifa.com

Dostatečná finanční rezerva může být otázkou života a smrti byznysu.

Finanční rezerva je objem peněz, do kterých může živnostník sáhnout, když mu poklesnou nebo dokonce úplně vypadnou příjmy. Tak jako v plánování obecně, i při tvorbě finanční rezervy se vyplatí počítat s rezervou krátkodobou (do jednoho roku), střednědobou (od jednoho roku do pěti let) a dlouhodobou (nad pět let). Finanční polštář nejen umožní živnostníkovi překlenout horší časy, ale znamená pro něj také tvorbu zdrojů pro budoucí investice.

Zatímco krátkodobá rezerva slouží k dočasnému výpadku příjmů v horizontu šesti měsíců až jednoho roku, u střednědobých a dlouhodobých rezerv už je třeba mít v hlavě určité konkrétnější cíle. Finance pak lze použít na rozvoj byznysu, nákup vybavení nebo nemovitosti pro podnikání a podobně. A střednědobé rezervy se mohou hodit i ve chvíli delší pracovní neschopnosti související například s úrazem.

Tvorbu rezervy lze zasadit do kontextu alespoň zcela základního a jednoduchého finančního plánování živnostníka. Proč je dobré mít v ruce plán? Živnostník se tak snáze vyhne překvapením a také bude dopředu vědět jak reagovat na nepříznivé události, kterým se není možné vyhnout.

Čtěte také: Finanční plánování je prevence krachu, může zlepšit i přístup k úvěrům

Šetřit, co zbyde?

Jak tvořit finanční rezervy? Cestou, která funguje, je pravidelnost. Pokud chcete skutečně vytvořit plnohodnotnou finanční rezervu, musí pro vás být její tvorba stejným výdajem, jako je například placení nájmu nebo hypotéky, radí svým klientům firma K2 Finance, která se zabývá finančním poradenstvím a zvyšováním finanční gramotnosti. Plnohodnotnou rezervu nelze vytvořit, když se podnikatel spokojí s tím, že šetří, co zbyde.

Tip: Částku směřovanou do rezervního budgetu musí podnikatel dostat do svých fixních nákladů.

Finanční rezerva se hodí v nemoci

Jednou z příčin výpadku příjmů živnostníka je (kromě dovolené) onemocnění, byť krátkodobé. Živnostníci nemají povinnost si platit nemocenské pojištění, což v drtivé většině také nečiní, tedy už v případě nemoci dochází k totálnímu výpadku příjmu, varuje na svém webu David Kučera, finanční poradce společnosti Partners Financial Services. A doporučuje disponovat krátkodobou rezervou, která by pokryla alespoň šestiměsíční, ideálně však roční celkové příjmy podnikatele.

To, že podnikatelé na nemocenské pojištění moc nesázejí, potvrzuje také zkušenost České správy sociálního zabezpečení. Zatímco v prvním pololetí letošního roku mělo povinnost platit zálohy na důchodové pojištění 736 000 osob samostatně výdělečně činných, pojistné na nemocenské pojištění si platilo jen 100 000 z nich – a jejich počet navíc meziročně klesl. Ostatní podnikatelé volí jak komerční pojištění, tak právě vlastní finanční rezervy.

Čtěte také: 6 tipů, jak začít podnikat bez komplikací

Peníze na nákup rozbitého vybavení

Další situací, kdy může mít podnikatel potřebu sáhnout po finanční rezervě, je ztráta nebo poškození vybavení, které nezbytně potřebuje k podnikání. Grafikovi se rozbije počítač, novináři notebook, obchodnímu zástupci auto, výrobci stroj…, tedy vybavení, bez kterého nemohou svou práci vůbec vykonávat. Živnostníci často do startu svého podnikání vloží veškerý svůj kapitál a již jim nezbývá žádná finanční rezerva pro případy, kdy dojde k poškození věcí, které používají k podnikání, ať už vlastním či cizím zaviněním. Pak se podnikatel ocitá ve slepé uličce. Zbytečně se dále zadlužuje, popřípadě musí předčasně své podnikání ukončit, popsal takovou situaci pro server Podnikatel.cz Karel Bláha, vrchní ředitel podnikatelského pojištění České pojišťovny.

Čtěte také: Děláte na švarcsystém? Víte, že ručíte za škodu celým svým majetkem?

Ke krátkodobé rezervě lze připočíst i tu, kterou by si měl živnostník tvořit průběžně v souvislosti s platbou ročních daní a odvodů. A to zvlášť v případě, že mu logika rozložení jeho ročních příjmů neumožňuje získat větší finanční prostředky na přelomu roku, které by mohl využít právě na platbu daní.

Rezerva do startu

Finanční rezerva se týká jak zkušeného podnikatele, tak začínajícího podnikatele. Takovou zkušenost se startem vlastního podnikání má vizážistka Simona Bártová, která serveru Podnikatel.cz řekla: Je potřeba počítat s tím, že člověk s největší pravděpodobností nebude zpočátku vydělávat, je tedy také potřeba mít nějakou finanční rezervu. U mě nastal zlom po třech letech, kdy jsem začala vydělávat standardní peníze jako předtím v reklamní agentuře.

Čtěte také: Vizážistky Adéla a Simona: Uspěje ten, kdo usilovně pracuje a buduje si kontakty

Podobně radí také Tomáš Příkopa, který provozuje servery se značkovým oblečením. Málokteré podnikání dnes vydělává od prvního dne, a proto je důležité mít dostatečnou finanční rezervu na dobu několika měsíců od začátku podnikání, uvádí.

Čtěte také: Co radí ostřílení matadoři podnikatelským zelenáčům? Hlavně vytrvalost

Půjčky jen v nejhorším případě

Finanční rezervu může podnikatel řešit také s pomocí různých bankovních produktů. Zkušení podnikatelé se ale většinou shodují, že čím méně podnikání zatěžují jakékoliv úvěry nebo půjčky, tím lépe, což platí zvlášť pro horší časy – ať už je to nepříznivý vývoj trhu nebo onemocnění podnikatele. Nemá-li však živnostník jinou možnost, může sáhnout například po různých typech provozních úvěrů, jež jsou například postavené na možnosti vzniku debetního zůstatku na běžném účtu podnikatele.

Našli jste v článku chybu?
Měšec.cz: Zdravotní a sociální pojištění 2017: Připlatíte

Zdravotní a sociální pojištění 2017: Připlatíte

Podnikatel.cz: Zavře krám u #EET Malá pokladna a Teeta?

Zavře krám u #EET Malá pokladna a Teeta?

Vitalia.cz: Znáte „černý detox“? Ani to nezkoušejte

Znáte „černý detox“? Ani to nezkoušejte

Podnikatel.cz: Přehledná titulka, průvodci, responzivita

Přehledná titulka, průvodci, responzivita

DigiZone.cz: Skylink: zpožděný kanál Prima +1

Skylink: zpožděný kanál Prima +1

Měšec.cz: U levneELEKTRO.cz už reklamaci nevyřídíte

U levneELEKTRO.cz už reklamaci nevyřídíte

Vitalia.cz: V SAPĚ našli nelegální porážku kachen

V SAPĚ našli nelegální porážku kachen

Vitalia.cz: Paštiky plné masa ho zatím neuživí

Paštiky plné masa ho zatím neuživí

Vitalia.cz: Pravda o přibírání na zimu

Pravda o přibírání na zimu

Podnikatel.cz: K EET. Štamgast už peníze na stole nenechá

K EET. Štamgast už peníze na stole nenechá

Vitalia.cz: Jak vybrat ořechy do cukroví a kde mají levné

Jak vybrat ořechy do cukroví a kde mají levné

Podnikatel.cz: Udávání kvůli EET začalo

Udávání kvůli EET začalo

120na80.cz: Rovnátka, která nejsou vidět

Rovnátka, která nejsou vidět

Vitalia.cz: Jedlé kaštany jsou trpké, je třeba je tepelně upravit

Jedlé kaštany jsou trpké, je třeba je tepelně upravit

Podnikatel.cz: Balíčky pokladních řešení k EET. Za kolik?

Balíčky pokladních řešení k EET. Za kolik?

Podnikatel.cz: Dva doklady netřeba, dejte to na účtenku k EET

Dva doklady netřeba, dejte to na účtenku k EET

120na80.cz: Popraskané rty? Některé balzámy stav zhoršují

Popraskané rty? Některé balzámy stav zhoršují

Podnikatel.cz: Daňové úlevy s EET nestačí. Budou zdražovat

Daňové úlevy s EET nestačí. Budou zdražovat

Lupa.cz: Proč Stream netočí jen Kancelář Blaník?

Proč Stream netočí jen Kancelář Blaník?

Vitalia.cz: Formičky naší babičky: Jak se zbavit rzi

Formičky naší babičky: Jak se zbavit rzi