Hlavní navigace

identifikovaná osoba

Dobrý den, prosím o radu.
Oslovil mě nový klient a donesl doklady od počátku roku - s tím, že je od 1.4.20
pro překročení obratu registrován jako plátce DPH. Z hrůzou jsem zjistila, že má od ledna faktury od Facebooku Ireland. Za leden nemá fa na ičo - částka je včetně vyčíslené DPH 21% - a tu i zaplatil. První faktura bez DPH (asi se nějak jinak zaregistroval) je 7.2.20 - v USD a bez DPH.
Můj dotaz č.1) zní - k tomuto datu měl být registrován jako IO a "DPH" odvádět našemu státu?? Takže bychom asi měli podat zpětně přihlášku k IO?Zde bych neváhala- situace je ale ještě komplikovanější - od ledna nakupuje zboží v Polsku . 7.1. první nákup a do cca 7.2. - schválně to vztahuji k datumu první fa od faceb - cca v přepočtu 200.000kč - zaplatil polské DPH.
a nakupoval vesele dál za nemalé částky a do konce 3/20 vše zaplaceno s DPH.
Můj dotaz č.2) zní - od toho data 7.2. musí znovu zaplatit DPH i z nákupů v Polsku - i když tam již DPH platil?? - a z jaké částky to DPH zde počítat? z polské faktury bez DPH nebo s DPH....(kupuje potraviny s tamní sazbou 5% a 8%
Moc děkuji předem za Vaši radu..chtěla bych to řešit i s FÚ..ale chci mít předem jasno. Hezký den.

Lucie
30. 4. 2020 8:28

Odpověď

Dobrý den paní Lucie
velmi doporučuji podat opravenou registraci k DPH od ledna.Vyřešíte tím vše.Ale bohužel je to pozdě.Musí se s tím Váš klient smířit a nebude mít nárok na nadměrný odpočet ze vstupů.Předně bych ale zavolala na finanční úřad a řekla bych po telefonu nebo osobně tento problém Vaší správcové a domluvila bych se nejdříve s ní,abyste to ani jí nekomplikovali.
Semerádová-daňový poradce

Ilona Semerádová (daňový a účetní poradce)
Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).